Kê Khai Thuế Cho Công Ty Mới Thành Lập

Khi bạn đã có giấy đăng ký doanh nghiệp, một trong những câu hỏi lớn mà bạn cần phải trả lời là liệu bạn có cần thực hiện kê khai và đóng thuế môn bài hay không, nhất là khi công ty của bạn chưa có hoạt động gì.

Đây thực sự là một trong những vấn đề quan trọng mà rất nhiều chủ doanh nghiệp mới thành lập thắc mắc.

Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng khám phá các nghĩa vụ thuế mà công ty mới thành lập cần thực hiện để bảo đảm tuân thủ pháp luật.

KHI ĐÃ CÓ GIẤY ĐĂNG KÝ DOANH NGHIỆP MÀ CHƯA HOẠT ĐỘNG, CẦN KÊ KHAI VÀ ĐÓNG THUẾ KHÔNG?

Nhiều người thường nghĩ rằng nếu công ty chưa hoạt động kinh doanh thì không cần thiết phải kê khai thuế.

 

 

Tuy nhiên, thực tế lại cho thấy rằng ngay cả khi công ty của bạn mới chỉ có giấy phép kinh doanh mà chưa phát sinh bất kỳ giao dịch nào, bạn vẫn cần phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ kê khai thuế theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Nghĩa vụ kê khai thuế mặc dù chưa hoạt động

Khi chưa có doanh thu, việc kê khai thuế được xem như một hình thức thể hiện sự tuân thủ pháp luật của doanh nghiệp.

Điều này giúp cơ quan thuế có thể theo dõi và quản lý các hoạt động của doanh nghiệp một cách hiệu quả hơn.

Thực tế, việc không thực hiện kê khai cũng có thể dẫn đến những rủi ro về mặt pháp lý mà nhiều doanh nghiệp không ngờ tới.

Mỗi tháng hoặc quý, công ty bạn cần nộp báo cáo thuế với đầy đủ thông tin, kể cả khi không có doanh thu.

Việc này không chỉ là nghĩa vụ mà còn giúp bạn duy trì mối quan hệ tốt với cơ quan thuế, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động sau này khi doanh nghiệp bắt đầu phát triển.

Các loại thuế cần kê khai

Dưới đây là một số loại thuế mà công ty mới thành lập cần thực hiện kê khai ngay cả khi chưa có hoạt động kinh doanh:

Thuế thu nhập cá nhân và thuế giá trị gia tăng

Đây là hai loại thuế quan trọng mà bạn cần chú ý. Nếu công ty bạn thực hiện kê khai theo tháng, hạn nộp sẽ là ngày 20 của tháng kế tiếp. Ngược lại, nếu kê khai theo quý, hạn nộp sẽ là cuối tháng đầu tiên của quý tiếp theo.

Chính vì vậy, việc lựa chọn hình thức kê khai phù hợp với nhu cầu và khả năng của công ty là rất quan trọng. Nhiều công ty nhỏ thường lựa chọn kê khai theo quý để giảm bớt áp lực trong quá trình chuẩn bị hồ sơ.

Báo cáo tài chính và quyết toán thuế

Ngoài việc kê khai thuế hàng tháng hoặc hàng quý, công ty còn phải nộp báo cáo tài chính và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp vào cuối năm.

Đối với các doanh nghiệp mới thành lập, thời gian nộp báo cáo là chậm nhất vào ngày 30 hoặc 31 tháng 3 hàng năm.

Việc chuẩn bị sớm báo cáo tài chính sẽ giúp doanh nghiệp tránh được tình trạng cuống cuồng khi gần đến hạn nộp, đồng thời cũng giúp cho mọi thông tin được phản ánh đầy đủ và chính xác.

Báo cáo trắng

Nếu công ty bạn hoàn toàn chưa hoạt động, vẫn cần thực hiện báo cáo trắng. Chính điều này giúp bạn phân biệt rõ giữa việc không báo cáo và việc đã thực hiện báo cáo.

Không thực hiện báo cáo khi có nghĩa vụ sẽ dẫn đến những vi phạm pháp luật và có thể bị xử phạt.

Việc báo cáo trắng sẽ tạo thuận lợi cho công ty trong việc ghi nhận sự tuân thủ nghiêm túc đối với các quy định của cơ quan thuế.

Đồng thời, điều này cũng giúp bạn dễ dàng hơn trong việc giải trình khi cần thiết.

Hậu quả của việc kê khai và nộp thuế sai thời hạn

Một trong những vấn đề nghiêm trọng mà doanh nghiệp cần lưu ý là hậu quả của việc nộp thuế chậm hoặc kê khai sai thời hạn.

Điều này không chỉ gây ảnh hưởng đến uy tín của công ty mà còn có thể dẫn đến các khoản phạt đáng kể.

Phạt nộp chậm tờ khai thuế

Theo quy định hiện hành, nếu công ty bạn nộp tờ khai thuế chậm, mức phạt có thể dao động từ 2 triệu đến 25 triệu đồng tùy thuộc vào số ngày nộp chậm.

Điều này đặt ra một áp lực lớn lên các doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập.

Việc nộp tờ khai thuế đúng hạn không chỉ giúp bạn tránh được các khoản phạt không đáng có mà còn thể hiện sự chuyên nghiệp và trách nhiệm của doanh nghiệp đối với cơ quan thuế và khách hàng.

Phạt nộp chậm tiền thuế

Ngoài mức phạt cho tờ khai thuế, nếu công ty bạn chậm nộp tiền thuế, bạn sẽ bị phạt theo tỷ lệ 0,03% số tiền thuế nộp chậm nhân với số ngày nộp chậm.

Tình huống này có thể dẫn đến những tổn thất tài chính không nhỏ, ảnh hưởng đến dòng tiền và hoạt động của doanh nghiệp.

Do đó, việc theo dõi thời gian nộp thuế và lập kế hoạch cụ thể cho từng loại báo cáo là vô cùng cần thiết để tránh những rắc rối không đáng có trong tương lai.

Tác động tới uy tín doanh nghiệp

Việc không tuân thủ nghĩa vụ thuế không chỉ ảnh hưởng đến tình hình tài chính mà còn tác động tiêu cực đến uy tín của công ty.

Khách hàng và đối tác sẽ cảm thấy thiếu tin tưởng khi biết rằng doanh nghiệp của bạn không thực hiện đúng nghĩa vụ thuế.

Từ đó, điều này có thể làm giảm cơ hội hợp tác, gây khó khăn trong việc xây dựng thương hiệu và lòng tin trong thị trường.

KHI NÀO CẦN ĐÓNG THUẾ MÔN BÀI?

Thuế môn bài, hay còn gọi là lệ phí môn bài, là một trong những loại thuế mà các công ty, doanh nghiệp cần phải nộp.

Nhưng khi nào thì công ty cần đóng thuế môn bài? Câu hỏi này thường gây ra nhiều nhầm lẫn cho các chủ doanh nghiệp, đặc biệt là những người mới bắt đầu khởi nghiệp.

Đối tượng và thời gian nộp thuế môn bài

Công ty mới thành lập trong năm 2024 sẽ được miễn thuế môn bài cho năm đầu tiên. Tuy nhiên, bạn cần lưu ý rằng điều này chỉ áp dụng cho năm đầu tiên sau khi thành lập.

Khi bước sang năm thứ hai, công ty cần phải kê khai và nộp lệ phí môn bài như bình thường.

Nếu công ty bạn đã thành lập lâu nhưng chưa hoạt động gì, bạn vẫn cần phải nộp thuế môn bài mỗi năm.

Trong trường hợp không nộp đúng hạn, số tiền này sẽ bị tính lãi chậm nộp. Vì vậy, hãy chắc chắn rằng bạn nắm rõ thời hạn để tránh những rủi ro không đáng có.

Sự khác biệt giữa miễn thuế và không nộp thuế

Việc miễn thuế trong năm đầu tiên không có nghĩa là bạn không cần phải kê khai. Công ty vẫn cần thực hiện kê khai thuế môn bài, ngay cả khi số tiền cần nộp là 0.

Điều này giúp cơ quan thuế nhận biết rằng bạn đang hoạt động và tuân thủ đúng quy định.

Việc hiểu rõ sự khác biệt này sẽ giúp bạn tránh được những sai sót trong quá trình quản lý thuế và giúp doanh nghiệp của bạn hoạt động suôn sẻ hơn.

Quy trình nộp thuế môn bài

Quy trình nộp thuế môn bài khá đơn giản nhưng bạn cũng cần chú ý đến các chi tiết để đảm bảo đúng yêu cầu.

Đầu tiên, bạn cần điền đầy đủ thông tin vào tờ khai lệ phí môn bài.

Sau đó, nộp tờ khai và chuyển khoản thanh toán lệ phí tới ngân hàng hoặc cơ quan thuế theo quy định.

Lời khuyên dành cho bạn là nên thực hiện nộp thuế môn bài sớm nhất có thể để tránh những rắc rối không cần thiết.

Nhất là khi thời hạn nộp thuế môn bài năm 2024 đã hết, nếu bạn chưa thực hiện thì hãy nhanh chóng hoàn tất để giảm thiểu số tiền lãi phát sinh.

LỜI KHUYÊN DÀNH CHO DOANH NGHIỆP MỚI THÀNH LẬP

Trong bối cảnh môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh, việc hiểu rõ các quy định về thuế là rất quan trọng. Dưới đây là một số lời khuyên hữu ích cho các doanh nghiệp mới thành lập:

Hiểu rõ các quy định về thuế

Để tránh những sai sót trong quá trình kê khai thuế, bạn nên tham khảo các văn bản pháp luật liên quan đến thuế.

Ngoài ra, bạn cũng có thể nhờ sự tư vấn từ các chuyên gia kế toán hoặc luật sư, họ sẽ giúp bạn nắm bắt đầy đủ các quy định áp dụng cho doanh nghiệp của mình.

Lựa chọn hình thức kê khai thuế phù hợp

Tùy thuộc vào quy mô và dự kiến doanh thu của công ty mà bạn nên cân nhắc giữa kê khai thuế theo tháng hoặc theo quý.

Chẳng hạn, nếu doanh thu dự kiến của bạn dưới 50 tỷ đồng, thực hiện kê khai theo quý sẽ giúp bạn dễ dàng hơn trong việc quản lý báo cáo thuế.

Thực hiện kê khai và nộp thuế đúng hạn

Đây là yếu tố cực kỳ quan trọng giúp bạn tránh được các vấn đề phát sinh về sau.

Đảm bảo rằng mọi báo cáo thuế được chuẩn bị trước thời hạn và gửi đi đúng ngày là bí quyết để duy trì ổn định cho doanh nghiệp.

Lưu trữ đầy đủ các hồ sơ, chứng từ liên quan đến thuế

Việc lưu giữ đầy đủ hồ sơ và chứng từ sẽ giúp bạn dễ dàng đối chiếu và kiểm tra khi cần thiết.

Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp tuân thủ tốt hơn các quy định của pháp luật mà còn hỗ trợ công ty trong việc giải trình với cơ quan thuế khi có yêu cầu.

Theo dõi thường xuyên các thay đổi về chính sách thuế

Chính sách thuế có thể thay đổi theo thời gian, do đó việc cập nhật liên tục thông tin là rất quan trọng.

Bằng cách theo dõi tình hình, bạn có thể điều chỉnh chiến lược kinh doanh kịp thời và tránh được những rủi ro không cần thiết.

KẾT LUẬN

Kê khai thuế là một phần không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập.

Việc hiểu rõ các quy định về thuế và thực hiện đúng nghĩa vụ của mình sẽ giúp doanh nghiệp duy trì môi trường kinh doanh lành mạnh, tránh những rủi ro không đáng có và tạo điều kiện để phát triển bền vững.

Nếu bạn đang gặp khó khăn trong việc kê khai và nộp thuế, hãy liên hệ với các chuyên gia tư vấn thuế để được hỗ trợ.

Hy vọng rằng bạn sẽ tìm thấy những thông tin hữu ích từ bài viết này để bước đầu khởi nghiệp thành công!